Odliczenia od podatku w Niemczech - Jak maksymalnie wykorzystać ulgi podatkowe

Podczas rozliczania podatków w Niemczech istnieje wiele możliwości odliczenia różnych wydatków, co może znacząco zmniejszyć Twój obowiązek podatkowy. Niemiecki system podatkowy jest dość skomplikowany, ale zrozumienie, co można odliczyć, może pomóc Ci zaoszczędzić pieniądze i skorzystać z dostępnych ulg podatkowych. W tym artykule omówimy, co można odliczyć od podatku przy rozliczeniu podatkowym w Niemczech.

Podwójne gospodarstwo domowe

Ulga ta jest jedną z najbardziej opłacalnych i powszechnie wykorzystywanych. Mogą z niej skorzystać podatnicy, którzy, pracując w Niemczech, mają mieszkanie lub dom w Polsce, jednocześnie płacąc za mieszkanie lub pokój na terenie Niemiec. Aby uzyskać ten rodzaj ulgi, „podwójne” koszty utrzymania muszą być udokumentowane. Niezbędne są więc dane zarówno z Niemiec, jak i z Polski.

Podatnik, który chce ubiegać się o tę ulgę, powinien podać dokładny adres niemieckiego mieszkania - może go znaleźć na karcie podatkowej lub dowodzie rejestracyjnym. Dodatkowo powinien dostarczyć kopię umowy najmu, potwierdzenia płatności czynszu oraz rachunki za media. W ramach podwójnej ekonomiki domowej można także odliczyć koszty takie jak czyszczenie klatki schodowej i piwnicy, abonament RTV oraz telekomunikacyjny i internetowy. Wydatki związane z pracami ogrodniczymi, wywozem śmieci, wynajmem garażu czy miejscem parkingowym również można udokumentować. Istnieje możliwość zwiększenia ulgi poprzez uwzględnienie kosztów remontów, jak malowanie czy tapetowanie, a także zakupu niezbędnych mebli czy sprzętów domowych, takich jak łóżko, szafa, stół, czy lodówka. Wszelkie te koszty muszą zostać udokumentowane za pomocą paragonów lub wyciągów bankowych.

Aby podwójne utrzymanie było uwzględnione, podatnik musi również poinformować nas o swoim polskim adresie i dostarczyć umowę najmu lub akt własności polskiego domu czy mieszkania. Rachunki za czynsz, media, telefon i Internet także są wymagane.

Darowizna

Ta forma ulgi jest dostępna dla podatnika, który, pracując w Niemczech, finansowo wspiera rodzinę w Polsce. Wsparcie to musi być przeznaczone dla bliskich krewnych, czyli małżonka, teściów lub dzieci. Istotne jest, aby wspierane osoby nie zarobiły więcej niż 624 euro w danym roku kalendarzowym. Dodatkowo potrzebne będą dokumenty, na przykład kopia wyciągów bankowych potwierdzających przekazanie wsparcia danej osobie oraz kopia dowodu osobistego odbiorcy.

Ulga na dziecko

Ulga podatkowa na dzieci dostępna jest dla podatników, umiejscowionych w kategoriach podatkowych od 1 do 4, którzy posiadają niepełnoletnie dzieci lub studiujące potomstwo do wieku 25 lat. Należy jednak uwzględnić, że kwota zwolniona od opodatkowania nie jest przyznawana, jeśli podatnik kwalifikuje się do otrzymania świadczeń rodzinnych. Jeśli podatnik nie jest beneficjentem niemieckich świadczeń rodzinnych i nie ma do nich uprawnień, ulga zostaje wzięta pod uwagę w deklaracji podatkowej, ale tylko w sytuacji, gdy dochód uzyskiwany w Niemczech przekracza co najmniej 34 000 EUR dla pojedynczego podatnika. Dla wspólnie składających deklarację granica ta wynosi 64 000 EUR. W świetle wytycznych, rozważane jest albo świadczenie rodzinne, albo ulga dziecięca - a decyzję o tym, która opcja jest bardziej korzystna dla podatnika, podejmują organy podatkowe.

Koszty zakupu odzieży roboczej

Jeżeli nabyłeś ubranie robocze, które jest nieodzowne do wykonywania Twoich obowiązków zawodowych podczas pracy w Niemczech, masz możliwość uwzględnienia tych kosztów w deklaracji podatkowej. 

 Koszty Opieki Medycznej

Czy byłeś poddany leczeniu w Niemczech? Czy przebywałeś w szpitalu? Czy miałeś wydatki na recepty, wyposażenie medyczne czy wizyty u specjalisty? Jeżeli posiadasz faktury i dokumentację medyczną, masz możliwość uwzględnienia tych kosztów w deklaracji podatkowej. Dołącz wszelkie dostępne dokumenty: kopie recept, skierowań lekarskich, faktur za leki i sprzęt medyczny.

Zakup Sprzętu i Wyposażenia Biurowego

Jeżeli nabyłeś sprzęt konieczny w kontekście wykonywanej pracy, proszę dołącz kserokopie faktur lub wydruki operacji bankowych wraz z oświadczeniem potwierdzającym naturę pracy oraz faktyczne zastosowanie sprzętu w celach zawodowych.

Ubezpieczenie emerytalne

Odpisywanie kosztów związków z ubezpieczeniem emerytalnym to możliwość dostępna dla osób dokonujących rozliczeń podatkowych w Niemczech. Istotne jest podkreślenie, że w Niemczech obok państwowego systemu ubezpieczeń, dostępne są także opcje prywatnego zabezpieczenia na starość. Ponieważ przyszła emerytura z systemu państwowego może nie zapewnić wystarczającego pokrycia finansowego po zakończeniu aktywności zawodowej, prywatne ubezpieczenie emerytalne zyskuje na popularności jako dodatkowy środek zabezpieczenia. Związane z nim wydatki można odliczyć od uzyskanego dochodu.

Wydatki Pogrzebowe

Przedstaw dowody za poniesione koszty związane z pogrzebem w Niemczech, takie jak koszty trumien, kwiatów, sali żałobnej czy kościoła.

Podsumowanie

Niemiecki system podatkowy oferuje wiele możliwości odliczenia różnych wydatków od podatku. Pamiętaj, że warunki i zasady mogą się zmieniać, dlatego zawsze warto skonsultować się z profesjonalistą podatkowym lub skorzystać z odpowiednich narzędzi do rozliczania podatków, aby upewnić się, że wykorzystujesz wszystkie dostępne ulgi podatkowe. Niezależnie od tego, czy jesteś pracownikiem, przedsiębiorcą czy rodzicem, istnieją sposoby na zmniejszenie swojego obowiązku podatkowego i oszczędzanie pieniędzy na podatkach w Niemczech.

Średnia ocena: 4.6/5.0
Na podstawie: 6 opinii