Belgia rozliczenie podatku – kiedy należy się zwrot podatku z Belgii?
Każdy, kto podejmował legalne zatrudnienie a z jego pensji była odprowadzana zaliczka na poczet podatku dochodowego może starać się o zwrot nadpłaty podatku dochodowego. W tym celu należy złożyć zeznanie podatkowe w tamtejszym urzędzie skarbowym. Często istnieje obowiązek rozliczenia podatku lecz tylko wtedy, gdy podatnik otrzymał wezwanie do rozliczenia. Jeśli nie, to rozliczenie jest dobrowolne. Zeznanie podatkowe możesz złożyć do 3 lat wstecz licząc do końca grudnia każdego roku podatkowego.
Jakie dokumenty są wymagane?
Do złożenia zeznania podatkowego na terenie Belgii wymagamy następujących dokumentów:
- Loonfiche - zestawienie od Twojego pracodawcy o uzyskanym dochodzie w roku podatkowym
- Kopia dowodu osobistego
- Podbite zaświadczenie EU/EWR z polskiego urzędu skarbowego
- Zaświadczenie z banku o posiadaniu rachunku bankowego
- Zaświadczenie o wspólnym zameldowaniu z żoną
- Zaświadczenie o dochodach żony ( o ile nie uwzględniono ich na druku EU EWR )
Co można odliczyć?
- Ulga na żonę
- Ulga na dzieci
- Ulga na kredyt hipoteczny
- inne
Pamiętaj jednak, że prawo do zwrotu nadpłaty podatkowej i ulg podatkowych uzyskach tylko wtedy, gdy dochody z Belgii stanowią minimum 75 % Twojego łącznego dochodu ( tzw. worldwide income) wykazanego na druku EU EWR.
Ile się czeka na zwrot podatku z Belgii?
W zależności od urzędu na zwrot czeka się od 3 do 6 miesięcy. Zwrot podatku otrzymasz na konto w Polsce lub w Belgii.
Rozlicz podatek z Belgii już dzis. Wypełnij formularz na naszej stronie. Oddzwonimy w ciągu 48 godzin!
Zwrot podatku Belgia – czy rozliczenie jest obowiązkowe?
Dzięki rozszerzeniu Unii Europejskiej oraz udziale Polski w tak zwanym „wspólnym rynku” niemal wszyscy obywatele Rzeczypospolitej mają prawo do podejmowania zatrudnienia w innych krajach członkowskich, na przykład w Belgii. Z tego też powodu, ten kierunek jest coraz popularniejszy podczas poszukiwania pracy. Znacząco wyższe pensje, nawet dla osób bez kwalifikacji przyciągają również osoby nieznające języka francuskiego, niderlandzkiego czy też niemieckiego (które to stanowią języki urzędowe w Królestwie Belgii). O ile sama praca nie musi być skomplikowana (szczególnie dla osób z nią obeznanych), o tyle zawiłości podatkowe już tak.
Każda osoba uzyskująca dochody w tym kraju musi się z nich rozliczyć. Od wynagrodzenia, jakie w Belgii otrzymuje pracownik, odprowadzane są podatki, które w pewnych okolicznościach mogą zostać zwrócone podatnikowi. Belgijskie prawo podatkowe dopuszcza możliwość przyznania wielu rodzajów ulg osobom rozliczającym się z przychodów uzyskanych w Królestwie Belgii, szczególnie jeśli stanowią one co najmniej trzy czwarte wszystkich przychodów uzyskanych przez podatnika w danym roku podatkowym (a więc 75% wszystkich dochodów uzyskanych ze wszystkich źródeł we wszystkich krajach musi zostać uzyskane w Belgii).
Wspólne rozliczenie z rodziną w Belgii
Rodzina to nie tylko podstawowa komórka społeczna. Jej wspólne przychody mogą stanowić podstawę opodatkowania. Osoby pozostające w związku małżeńskim lub prowadzące wspólne gospodarstwo domowe na podstawie umowy, zameldowane pod jednym adresem powinny rozliczać się wspólnie. W tym przypadku obojgu osobom przysługują ulgi na przykład wynikające z wydatków szkolnych na dzieci. Jeśli związek rodziców ma charakter nieformalny, tylko jedno z nich powinno rozliczyć się z dziećmi. W przypadku pieczy naprzemiennej opiekunowie mogą otrzymać ulgę na dziecko po połowie. Jeśli jednak dziecko mieszka tylko z jednym z rodziców, to on może uzyskać ulgę. Drugi z rodziców może za to odliczyć od podatku alimenty wpłacane na rzecz dziecka. Pociecha musi oczywiście być zameldowana w tym samym miejscu, co rodzice. Wyjątkiem od tej zasady jest na przykład przebywanie dziecka przez dłuższy okres w szpitalu lub w innym mieście podczas nauki.
Na odliczenie podatkowe mogą liczyć również rodzice posiadający pracujące dzieci. Ważne jest jednakże, by nie przekroczyły one pewnych pułapów wynagrodzenia: 3 270 euro netto, 4 720 euro netto, jeśli dziecko wychowuje samotnie jedno z rodziców, 5 990 euro netto w przypadku samotnego rodzica wychowującego niepełnosprawne dziecko. Jednakże, jeśli rodzic zatrudnia swoje dziecko, nie może jego dochodów rozliczyć dwukrotnie: jako kosztów pracodawcy oraz rodzica. Ulgę podatkową można otrzymać również na rodziców, którzy zamieszkują z podatnikiem.
Co podlega opodatkowaniu w Belgii?
W deklaracji podatkowej należy zamieścić między innymi dochody uzyskiwane w wyniku wynajmu nieruchomości (również spoza Belgii), dochody wynikające ze stosunku pracy (premie, odszkodowania, korzystanie z samochodu służbowego), zasiłki dla bezrobotnych, emerytury pomostowe, emerytury, alimenty.
Podatek w Belgii – progi
Kwota wolna od podatku wynosi w Belgii 7 430 euro. Suma ta jednak w szczególnych przypadkach może zostać podwyższona. Kwota wolna wzrasta o 300 euro w przypadku, jeśli dochód podatnika w roku podatkowym nie przekroczył 45 750 euro. Przysługująca ulga za dziecko zwiększa się wraz z ilością dzieci pozostających na utrzymaniu. Przy pierwszym dziecku jest to 1 580 euro, przy dwójce - 4 060 euro, trójce - 9 110 euro, czwórce - 14 730 euro oraz 5 620 euro za każde kolejne. W przypadku posiadania na utrzymaniu rodziców, dziadków lub rodzeństwa powyżej 65 roku życia, do kwoty wolnej od podatku można doliczyć 3 160 euro za każdą osobę.
System podatkowy w Belgii ma cztery progi:
- dochód do 12 990 euro podlega 25% opodatkowaniu,
- dochód 12 990 euro do 22 290 euro podlega 40-sto procentowemu podatkowi,
- przy dochodach w granicach 22 290 euro do 39 660 euro procent podatku wzrasta do 45%,
- dochody 39 660 euro lub wyższe to już podatek wynoszący 50%
W przypadku rozliczania się wspólnie ze współmałżonkiem, który w roku podatkowym uzyskał niewielkie lub zerowe dochody, urząd podatkowy odpowiednio obniża wysokość należnego podatku. W podobny sposób należny podatek zarówno od osoby fizycznej, jak i od osoby prowadzącej działalność gospodarczą obniżają koszty uzyskania przychodu. W tym przypadku jednak konieczne jest udokumentowanie wszystkich poniesionych kosztów. Jeśli nie jesteśmy w stanie tego zrobić, możemy odliczyć zryczałtowaną kwotę. Rozliczenie podatku za rok 2018 musi zostać dokonane do końca czerwca 2019 roku.
Jak odzyskać podatek z Belgii?
Nie znając języka, warto zgłosić się po pomoc do firm, które zajmują się uzyskiwaniem zwrotów podatków wpłaconych za granicą, na przykład w Belgii. Może to nie tylko przyspieszyć cały proces, ale także pozwoli uniknąć błędów często popełnianych przez osoby nieobeznane z systemem podatkowym kraju, w którym wykonywały pracę. Przewidywany zwrot z podatku z Belgii można w prosty sposób obliczyć przy pomocy naszego kalkulatora.
